“金融科技助力管理升级 实现村镇银行远程审计监督”

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潍坊媒体网信村镇银行管理半径长、风险管理困难、审计效率低是普遍存在的痛点问题，但这些问题正在潍坊市农商银行系统启动的村镇银行逐步得到处理。 潍坊市农信联社发挥平台特点，接受5个发行委托开发村镇银行非现场审计系统，为启动审计和村镇银行内审及风险管理提供科技支持和数据支持，系统上线后取得了较好的效果。

村镇银行审计监督与风险管理难

潍坊市农信联社是全国为数不多的市级农信联社，托管服务辖内9家农商银行，其中5家农商银行(寿光、青州、诸城、昌邑和安丘)主设33家村镇银行，截至年4月底，村镇银行营业网点共计181家，从业人员

这33家村镇银行分布在4个省和直辖市，存在地域分布广、管理半径长、开工行审计力度相对不足、依托现场审计、审计工作效率低、采样可比性不强、审计效果欠佳等突出问题，开工行 村镇银行的内审工作同样存在诸多困难，人员少、经验不足、系统支持不足，员工管理、贷款挪用等突出问题管理缺乏有效手段，审计监督和风险管理面临较大挑战。

综合来看，加强金融科技支撑，进行大数据观察挖掘加强审计和风控已势在必行，在多方发行的建议和委托下，潍坊农信联社发挥了研发实力强、系统建设经验丰富的特点，村镇银行的非现场审计体系

三个主要功能提供强大的金融科学技术支持

年，潍坊市联社受发行和村镇银行委托开发建设村镇银行非现场审计系统，年系统成功在线运行，实现了该系统的首要三个功能:远程审计、风险预警、提供数据支持。

◆远程审计是核心功能，系统对村镇银行t+1业务数据的整理实现数据标准化，与高风险业务和关键业务环节对比建立一些审计模式，根据远程审计业务的需要结合历史审计检查的常见问题，通过审计模式手动进行批 村镇的银行管理半径很长，本来开始审计需要时间，现在可以通过系统随时进行远程非现场审计。

◆风险预警功能第一，对比员工管理、信用风险、大宗业务等易发生风险的业务行业建设数据观察模式，设定每日自动执行批，每天自动提示疑点和风险预警，“防患于未然”，及早发现风险的介入，

◆数据支持，首先为现场审计和风险分析提供数据支持，第一是系统对审计的精确采样，缩小了疑点数据过滤后的审计范围，使得有疑点数据的现场审计成为可能，现场审计的工作人员找到了要点，

村镇银行非现场审计系统上线以来，建立了通用审计模型177个，银行审计员累计采用模型75687次，发现重要疑点数据20万条。 其中要点警示和提示表现出员工与客户资金交流和涉嫌借贷(代还)贷款等方面的突出风险问题，结合现场审计取得了很好的效果，使村镇银行提高了管理水平。

三个技术特点实现村镇银行的广泛应用

经过精心研发和持续改进，村镇银行的非现场审计系统实现了通用性高、扩展性强、拆解能力强的三大技术特点，已经在33家村镇银行实现了普遍应用。

◆系统通用性强，数据兼容性强。 接入系统33家村镇银行的经营状况差异很大，业务起始范围不同，核心业务系统不同，各类外围系统也有一定差异，非现场审计系统根据村镇银行的情况进行了调整，数据接口多，数据结构不统一 实现了对多种业务系统(兴业数金、东华软件)的数据兼容性，准确、完整、连续地收集了数据新闻，自动加工、保存了数据。

◆扩展性高，操作简单。 在现实业务中审计模式有一定的采用寿命，因此需要不断更新和优化。 非现场审计系统动态、开放、可扩展，接入系统村镇银行可以根据审计工作的需要建设个性化审计模式，也可以根据风险管理的需要灵活设定预警监测模式。 为了便于采用，系统设计界面直观简洁，操作简单，可以记录、查询和多次解决各种模型中解决的结果。

◆大数据观察力强，深入挖掘风险。 该系统具备深度大数据挖掘和相关数据观察解决功能，实现数据全面调用、交叉关联查询，结合审计业务妙手和模型建设，对所有业务操作和业务指标变动进行t+1式监控，发现比较隐蔽的风险。

审计工作和风险管理的三大促进作用

潍坊市联社主导开发的村镇银行非现场审计系统，已经初步成为远程审计监督和现场审计的好助手，也给村镇银行风险管理和内审工作带来了巨大便利，增强了审计工作的全面性、准确性和时间长短，带动了村镇银行风险管理水平和业务健康的快速发展。

◆提高审计全面性和时间长短，有效防控风险

村镇银行非现场审计系统的采用将规范审计工作流程，实现村镇银行审计管理工作的新闻化和规范化，远程浏览村镇银领域业务数据，持续监控，全面了解被审计单位各项业务的风险程度、内控情况，及时做好风险预警， 将风险风险风险消灭在萌芽状态，有助于克服以前流传的审计全面审计间隔长、持续性弱、效率低等弊端，防止重大风险。

◆提高审计工作的效率和准确性，降低审计价格

通过非现场审计模型分析和挖掘业务数据，无需覆盖天空进行采样，可以直接发现疑点数据和异常情况，提高审计采样的精度，现场审计可以比较跟踪检查、验证。 现场以外的审计系统有助于审计员事先了解审计对象各个方面的情况，将业务计划安排得井井有条，缩短现场审计时间，提高审计工作的效率。

◆促进村镇中银领域健康快速发展和管理规范化

采用非现场审计系统，综合各方面因素，判断所属机构和各项业务，掌握其风险状况，准确寻找问题和不足，使村镇银行高管层面临风险和不足，提高村镇银行的风险管理水平，促进业务健康快速发展和管理规范化