“个税递延型养老保险 到底应该如何买？”

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税延养老保险怎么买？ (财务参谋)

居民投保人购买税延养老保险后，可以转换产品，在同一保险企业内转换的，不收取费用。 转移到其他保险公司的话，会产生相应的费用。 目前，税延养老保险产品基本支持线下多渠道保险必须选择正规保险企业的产品。

随着国内个人税收递延型养老保险试点在上海等地开展，今年下半年以来，多家保险机构的首批单税延养老产品落地。 税延养老保险是指税延型养老保险，是指投保人在税前列付保险费，领取保险费时按照当期税率纳税。

根据银保监会、财政部、人社部、国税总局联合发布的《个人税收递延型商业养老保险产品开发指导》，目前市场上公布的税收养老保险提供养老年金福利、全残保障和死亡保障三种保险责任，分别为收益明确型( a类)、收益保底型( b类) 其中，收益保底型产品可细分为每月结算收益的产品( b1项)和每季结算收益的产品( b2项)。

总体上，各保险企业注重满足投保人养老资金的安全性、盈利性、长期性的诉求。 泰康养老税延养老保险a项固定年化3.5%利润，b1项保证年化2.5%利润，每月公布结算利率、年复利。 b2项保证年化2.5%的利润，每季公布分红情况c项不保证收益，完全浮动的收益，每天公布单位净利润。 产品支持还保证返还账户价值终身领取和固定期限15年、20年、30年4种领取方式。

以某居民45岁购买个人税延养老保险为例，缴费15年，按年化利润4.5%推算，60岁退休领取时，其个人税延养老保险账户价值25万元多，固定领取15年，则每月养老金1746元，每月

根据规定，居民投保人购买税延养老保险后，可以转换产品。 在同一保险公司内转换产品时，不需要费用。 转移到其他保险公司的话，会产生相应的费用。 如某保险企业规定，企业之间转产税延养老保险产品，前3年的单年度将产生账户价值3%、2%、1%的费用。 如果在税延额范围内，也可以在同一企业内自由组合、包装几个产品进行购买。

业内人士警告，凡符合政策规定，年龄在16岁以上且投保时年龄未达到国家规定退休年龄的个体，均可作为被保险人参保。 另外，目前税延养老保险产品的基本支持线上下多渠道投保，但为了避免事后发生纠纷，必须选择正规保险企业的产品，仔细阅读保险条款。 值得注意的是，投保人在60岁以上前未开始领取养老年金时发生全部剩余或死亡的，保险企业应当一次性不重复支付产品账户价值，扣除相应的递延税款，并按照产品账户价值的5%追加保险金。

为了满足不同群体差别化养老储备的诉求，许多保险企业提供税延计算机服务，客户可以通过输入年龄、月收入等新闻，免费测算自己每月可享受的税延额和最佳保险金额、当月可少缴纳的税等